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La
protection de votre revenu et de votre patrimoine financier,
de même que le transfert de ce patrimoine à
votre succession doivent s'inscrire dans votre stratégie
de placement.
À
cet égard, les spécialistes en assurance
de Services financiers FBN (SFFBN)1
forment une équipe multidisciplinaire solide
qui est en mesure de vous conseiller sur tout ce qui
concerne votre sécurité financière
personnelle.
Qu'est-ce
que la vie universelle?
La vie universelle est un instrument financier qui vous
permet d'associer assurance-vie et placement, une fois
votre besoin d'assurance clairement identifié.
Chaque
police est unique : vous établissez
selon vos propres besoins votre utilisation des fonctions
assurance-vie et placement.
Prime
minimum : montant minimum requis pour couvrir
le coût de l'assurance-vie plus les frais afférents;
le montant de l'assurance et des frais de gestion sont
garantis à vie.
Prime
maximum :
montant maximum que vous pouvez investir dans votre
police. Ce plafond est fonction de votre âge,
de votre sexe, de votre état de santé
et du volume d'assurance souscrit.
Vos
options d'investissements sont nombreuses. Elles peuvent
être basées aussi bien sur les simples
certificats de dépôt que sur les indices
SM (obligations canadiennes), TSE 100 (actions canadiennes),
S&P 500 (actions américaines) ou MS (actions
internationales).
Les
fonds déposés dans la vie universelle
croissent à l'abri de l'impôt et jouissent
de mesures de protection contre d'éventuels créanciers.

UN
DOUBLE AVANTAGE FISCAL
Que
se passe-t-il:
- De
votre vivant?
Le temps voulu, vous pourrez contracter un emprunt
auprès d'une institution financière
en laissant votre police vie universelle en garantie.
Vous n'aurez aucun remboursement de capital ou d'intérêt
à faire ni aucun impôt à payer.
À votre décès, l'institution
se remboursera à même votre police et
remettra à vos héritiers tout solde
résiduel.
- À
votre décès?
Vos héritiers recevront en complète
franchise d'impôt :
- la
couverture d'assurance-vie prévue dans
votre police
- Plus
le fonds accumulé grâce aux placements
que vous avez effectués dans votre police
- À
qui s'adresse ce produit?
- Tout
particulier qui cotise à son RER jusqu'à
concurrence du plafond admissible et qui recherche
une façon additionnelle de faire croître
ses placements à l'abri de l'impôt
- Tout
particulier qui détient des titres à
revenu fixe dans un compte imposable et qui souhaiterait
mettre les revenus de ces placements à
l'abri de l'impôt
Tout particulier détenteur de biens imposables
et qui désirerait protéger du fisc
la valeur de sa succession.
Ne
léguez pas un problème à vos héritiers
À votre décès, vos héritiers
découvriront avec surprise qu'une part considérable
de ce que vous aviez pensé leur léguer
sera, en fait, accaparée par le fisc. Une partie
de ce choc fiscal sera atténuée si votre
conjoint vous survit, puisque, moyennant certaines conditions,
votre actif pourrait lui être transféré
en franchise d'impôt. Ce sera le cas notamment
de votre RER et de votre FRR. Cependant, lorsque votre
conjoint décédera à son tour, le
fisc présumera que vous avez cédé
l'ensemble de vos biens, qui sera dès lors considéré
comme un revenu et/ou un gain en capital.
Ce
produit vous permet de libérer une importante
somme d'argent que vous léguerez à votre
succession en complète franchise d'impôt.
Stratégie
d'assurances:
À qui s'adresse ce produit?
 |
Tout
particulier qui cotise à son RER jusqu'à
concurrence du plafond admissible et qui recherche
une façon additionnelle de faire croître
ses placements à l'abri de l'impôt. |
 |
Tout
particulier qui détient des titres à
revenu fixe dans un compte imposable et qui souhaiterait
mettre les revenus de ces placements à l'abri
de l'impôt. |
 |
Tout
particulier détenteur de biens imposables
et qui désirerait protéger du fisc
la valeur de sa succession. |
 |
Tout
particulier dont les placements sont détenus
par sa propre société. |
 |
Tout
particulier qui désire se constituer un capital
de retraite autrement qu'en faisant appel au RER. |
 |
Tout
particulier qui ne prévoit pas épuiser
la totalité de son épargne de son
vivant et qui souhaiterait maximiser la valeur du
patrimoine légué à ses héritiers |
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Tout
particulier dont la succession risque d'être
soumise à un important prélèvement
d'impôt. |
Voir
un tableau de cette stratégie d'assurances
|
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QU'EST-CE
QUE LA RENTE ASSURÉE?
La rente assurée est un instrument financier
avantageux qui combine une rente viagère et une
assurance-vie. Cette combinaison vous permet d'obtenir
sur vos liquidités un rendement supérieur
à celui que vous procurerait un véhicule
traditionnel comme un certificat de placement garanti,
tout en préservant un capital libre d'impôt
pour vos héritiers.
Une
approche simple et sensée
Le
principe de la rente assurée est simple : vous
utilisez la portion de votre épargne qui n'est
pas incluse dans un régime « enregistré
» (régime d'épargne-retraite, fonds
de revenu de retraite, etc.) pour souscrire une rente
viagère. Cette rente vous assurera dès
lors un revenu fixe toute votre vie durant. Simultanément,
vos souscrivez un contrat d'assurance-vie du même
montant qui, à votre décès, permettra
de reconstituer intégralement cette somme initiale
pour la léguer à votre succession, puisque
l'assurance-vie est exonérée d'impôt.
Du
revenu que vous procurera votre rente, une portion représentera
un remboursement de votre propre capital, sur lequel
ne s'appliquera aucun impôt, et une portion représentera
le rendement produit par vos fonds, celui-ci étant
soumis à l'impôt. Au bout du compte, le
revenu net, c'est-à-dire après impôt,
que vous obtiendrez de votre rente sera de beaucoup
supérieur à celui que vous procurerait
un certificat de placement garanti.
À
votre décès, les versements de la rente
cesseront. Par ailleurs, le capital-décès
de votre contrat d'assurance-vie sera versé à
votre bénéficiaire désigné
ou à votre succession, en remplacement de la
somme initialement investie dans votre rente viagère.
En
résumé, la rente assurée vous assure
donc des entrées de fonds garanties toute votre
vie durant, tout en vous permettant de léguer
à votre bénéficiaire ou votre succession
un capital intact.

À
qui s'adresse la rente assurée?
Tout
particulier âgé de 65 ans et plus dont
le taux marginal d'imposition est élevé.
 |
Tout
particulier qui désire s'assurer un revenu
fixe et garanti. |
 |
Tout
particulier qui recherche un placement garanti procurant
un rendement plus élevé qu'un placement
à revenu garanti traditionnel. |
 |
Tout
particulier qui possède des liquidités
à l'extérieur d'un régime «
enregistré » (RER, FRR, etc.) et qui
désire les investir dans des placements à
revenu fixe. |
 |
Tout
particulier qui prévoit utiliser le rendement
de ses liquidités mais garder son capital
intact. |
La
rente assurée :
Exemple 1 :
Investissement initial de 100 000$
Monsieur est âgé de 65 ans.
| . |
Certificat
De placement Garanti
à 6 % |
Rente
Assurée
|
| Revenu
annuel procuré |
6
000 $
(portion imposable : 6 000$) |
9
600 $
(portion imposable : 3 496 $) |
| Impôt
à payer (50 %) |
-
3 000 $ |
-
1 748 $ |
| Revenu
après impôt
|
3
000 $ |
3
000 $ |
| Prime
annuelle d'assurance-vie (couverture totale de 100
000 $) |
-
0 $ |
-
3 045 $ |
| Revenu
net total |
3
000 $ |
4
807 $ |
| Rendement
après impôt |
3,00
% |
4,80
% |
| . |
Cette
différence de 1,80 % représente une
augmentation de rendement de 60 % par rapport à
un CPG. |
Exemple
2 :
Investissement initial de 200 000$
Madame est âgée de 75 ans.
| . |
Certificat
De placement Garanti
à 6 % |
Rente
Assurée
|
| Revenu
annuel procuré |
12
000 $
(portion imposable : 6 000$) |
23
820
$
(portion imposable : 3 496 $) |
| Impôt
à payer (50 %) |
-
6 000 $ |
-
3 174$ |
| Revenu
après impôt
|
6
000 $ |
20
646 $ |
| Prime
annuelle d'assurance-vie (couverture totale de 100
000 $) |
-
0 $ |
-
9 030$ |
| Revenu
net total |
6
000 $ |
11
616 $ |
| Rendement
après impôt |
3,00
% |
5,80
% |
| . |
Cette
différence de 2,80 % représente une
augmentation de rendement de 93 % par rapport à
un CPG. |
Le
présent document fournit une simple illustration
et n'a pas une valeur contractuelle. Les taux de rendement
et les montants utilisés ne sont que des projections.
1 Le SFFBN n'est pas membre du FCPE.

La
Financière Banque Nationale est une filiale en
propriété exclusive indirecte de la Banque
Nationale du Canada. La Banque Nationale du Canada est
une société ouverte inscrite à la
cote de la Bourse de Toronto (NA:TSX). Les renseignements
contenus aux présentes ont été préparés
par Carl & Charles Parent, des conseillers en placement
de la Financière Banque Nationale.
Les informations contenues aux présentes proviennent
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aucune garantie à l'égard de ces informations
et elles pourraient s'avérer incomplètes.
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