La protection de votre revenu et de votre patrimoine financier, de même que le transfert de ce patrimoine à votre succession doivent s'inscrire dans votre stratégie de placement.

À cet égard, les spécialistes en assurance de Services financiers FBN (SFFBN)1 forment une équipe multidisciplinaire solide qui est en mesure de vous conseiller sur tout ce qui concerne votre sécurité financière personnelle.

Qu'est-ce que la vie universelle?
La vie universelle est un instrument financier qui vous permet d'associer assurance-vie et placement, une fois votre besoin d'assurance clairement identifié.

Chaque police est unique : vous établissez selon vos propres besoins votre utilisation des fonctions assurance-vie et placement.

Prime minimum : montant minimum requis pour couvrir le coût de l'assurance-vie plus les frais afférents; le montant de l'assurance et des frais de gestion sont garantis à vie.

Prime maximum : montant maximum que vous pouvez investir dans votre police. Ce plafond est fonction de votre âge, de votre sexe, de votre état de santé et du volume d'assurance souscrit.

Vos options d'investissements sont nombreuses. Elles peuvent être basées aussi bien sur les simples certificats de dépôt que sur les indices SM (obligations canadiennes), TSE 100 (actions canadiennes), S&P 500 (actions américaines) ou MS (actions internationales).

Les fonds déposés dans la vie universelle croissent à l'abri de l'impôt et jouissent de mesures de protection contre d'éventuels créanciers.

UN DOUBLE AVANTAGE FISCAL

Que se passe-t-il:

• De votre vivant?
  Le temps voulu, vous pourrez contracter un emprunt auprès d'une institution financière en laissant votre police vie universelle en garantie. Vous n'aurez aucun remboursement de capital ou d'intérêt à faire ni aucun impôt à payer. À votre décès, l'institution se remboursera à même votre police et remettra à vos héritiers tout solde résiduel.
  
  
• À votre décès?
  Vos héritiers recevront en complète franchise d'impôt :
  • la couverture d'assurance-vie prévue dans votre police
  • Plus le fonds accumulé grâce aux placements que vous avez effectués dans votre police
    
    
• À qui s'adresse ce produit?
  • Tout particulier qui cotise à son RER jusqu'à concurrence du plafond admissible et qui recherche une façon additionnelle de faire croître ses placements à l'abri de l'impôt
  • Tout particulier qui détient des titres à revenu fixe dans un compte imposable et qui souhaiterait mettre les revenus de ces placements à l'abri de l'impôt
    Tout particulier détenteur de biens imposables et qui désirerait protéger du fisc la valeur de sa succession.

Ne léguez pas un problème à vos héritiers
À votre décès, vos héritiers découvriront avec surprise qu'une part considérable de ce que vous aviez pensé leur léguer sera, en fait, accaparée par le fisc. Une partie de ce choc fiscal sera atténuée si votre conjoint vous survit, puisque, moyennant certaines conditions, votre actif pourrait lui être transféré en franchise d'impôt. Ce sera le cas notamment de votre RER et de votre FRR. Cependant, lorsque votre conjoint décédera à son tour, le fisc présumera que vous avez cédé l'ensemble de vos biens, qui sera dès lors considéré comme un revenu et/ou un gain en capital.

Ce produit vous permet de libérer une importante somme d'argent que vous léguerez à votre succession en complète franchise d'impôt.

Stratégie d'assurances:
À qui s'adresse ce produit?

	Tout particulier qui cotise à son RER jusqu'à concurrence du plafond admissible et qui recherche une façon additionnelle de faire croître ses placements à l'abri de l'impôt.
	Tout particulier qui détient des titres à revenu fixe dans un compte imposable et qui souhaiterait mettre les revenus de ces placements à l'abri de l'impôt.
	Tout particulier détenteur de biens imposables et qui désirerait protéger du fisc la valeur de sa succession.
	Tout particulier dont les placements sont détenus par sa propre société.
	Tout particulier qui désire se constituer un capital de retraite autrement qu'en faisant appel au RER.
	Tout particulier qui ne prévoit pas épuiser la totalité de son épargne de son vivant et qui souhaiterait maximiser la valeur du patrimoine légué à ses héritiers
	Tout particulier dont la succession risque d'être soumise à un important prélèvement d'impôt.

Voir un tableau de cette stratégie d'assurances

QU'EST-CE QUE LA RENTE ASSURÉE?
La rente assurée est un instrument financier avantageux qui combine une rente viagère et une assurance-vie. Cette combinaison vous permet d'obtenir sur vos liquidités un rendement supérieur à celui que vous procurerait un véhicule traditionnel comme un certificat de placement garanti, tout en préservant un capital libre d'impôt pour vos héritiers.

Une approche simple et sensée

Le principe de la rente assurée est simple : vous utilisez la portion de votre épargne qui n'est pas incluse dans un régime « enregistré » (régime d'épargne-retraite, fonds de revenu de retraite, etc.) pour souscrire une rente viagère. Cette rente vous assurera dès lors un revenu fixe toute votre vie durant. Simultanément, vos souscrivez un contrat d'assurance-vie du même montant qui, à votre décès, permettra de reconstituer intégralement cette somme initiale pour la léguer à votre succession, puisque l'assurance-vie est exonérée d'impôt.

Du revenu que vous procurera votre rente, une portion représentera un remboursement de votre propre capital, sur lequel ne s'appliquera aucun impôt, et une portion représentera le rendement produit par vos fonds, celui-ci étant soumis à l'impôt. Au bout du compte, le revenu net, c'est-à-dire après impôt, que vous obtiendrez de votre rente sera de beaucoup supérieur à celui que vous procurerait un certificat de placement garanti.

À votre décès, les versements de la rente cesseront. Par ailleurs, le capital-décès de votre contrat d'assurance-vie sera versé à votre bénéficiaire désigné ou à votre succession, en remplacement de la somme initialement investie dans votre rente viagère.

En résumé, la rente assurée vous assure donc des entrées de fonds garanties toute votre vie durant, tout en vous permettant de léguer à votre bénéficiaire ou votre succession un capital intact.

À qui s'adresse la rente assurée?

Tout particulier âgé de 65 ans et plus dont le taux marginal d'imposition est élevé.

	Tout particulier qui désire s'assurer un revenu fixe et garanti.
	Tout particulier qui recherche un placement garanti procurant un rendement plus élevé qu'un placement à revenu garanti traditionnel.
	Tout particulier qui possède des liquidités à l'extérieur d'un régime « enregistré » (RER, FRR, etc.) et qui désire les investir dans des placements à revenu fixe.
	Tout particulier qui prévoit utiliser le rendement de ses liquidités mais garder son capital intact.

La rente assurée :
Exemple 1 :
Investissement initial de 100 000$
Monsieur est âgé de 65 ans.

Exemple 2 :
Investissement initial de 200 000$
Madame est âgée de 75 ans.

Le présent document fournit une simple illustration et n'a pas une valeur contractuelle. Les taux de rendement et les montants utilisés ne sont que des projections.


1 Le SFFBN n'est pas membre du FCPE.